公司治理政策与指南

企业章程规定了公司的组织架构，包括股东权利及公司宗旨。

组织规则依据《瑞士债务法》第716a条与第716b条，以及西卡股份公司（Sika AG）章程第10.2条制定。它明确了西卡股份公司及西卡集团以下执行机构的职责、权力与责任：

• 董事会（“Board”）及其各成员；
• 审计委员会（“AC”）*；
• 提名与薪酬委员会（“NCC”）*；
• 可持续发展委员会（“SC”）；
• 董事会主席（“Chair”）；
• 董事会副主席；
• 首席执行官（“CEO”）；
• 副执行官；
• 集团管理层（“KL”）及其各成员；
• 当地子公司董事会；
• 审计委员会、提名与薪酬委员会及可持续发展委员会统称为董事会委员会。

价值观与原则（V&P）通过以下原则体现西卡的企业文化：客户至上、勇于创新、稳健持续，诚信可鉴、激励赋权、敬贤礼士、绩效管理。后两项原则构成了西卡企业文化的基石，体现在其《行为准则》（CoC）中。该文化的核心在于两大理念 — “建立信任” 与 “遵守所有适用法律和规则”。

所有加入西卡的员工均需签署承诺，遵守这些理念、价值观与原则以及《行为准则》。西卡高级管理人员，包括总经理（GMs），每两年需重申对价值观与原则及《行为准则》的承诺，以身作则，并确保当地员工定期接受相关培训。

西卡《行为准则》定期修订，以确保符合新兴监管框架。最近一次修订于2022年进行，强调并加强了西卡对人权、劳动权（包括禁止童工、强迫劳动或现代奴隶制）、平等、多元化、包容性、直言文化、反腐败、环境保护及整体可持续发展的承诺。

如今，《行为准则》提供49种语言版本，使西卡全球员工都能了解公司文化。所有加入西卡的员工均会收到当地语言版本的准则，并需确认遵守承诺。针对《行为准则》的电子学习课程和课堂培训以多种语言提供，数字化工作的员工需定期完成培训，其他员工则接受定期的课堂培训。

《供应商行为准则》寻求所有供应商明确参与西卡对普遍人权和工人权利、基本环境、健康与安全标准、可持续发展及企业责任的承诺。西卡供应商必须接受西卡对童工或强迫劳动、现代奴隶制、贿赂和腐败的零容忍政策。

供应商还需承诺确保公平工资和工作时长、结社自由、集体谈判权、平等、多元化与包容性（在当地法律允许范围内）。他们必须建立系统，确保这些基本人权和劳动权在其人员及分包商和供应商员工中得到适当实施、培训和监测。西卡定期对供应商进行审计和评估，以监督其对《供应商行为准则》要求的遵守情况。供应商必须立即向西卡报告违反《供应商行为准则》的情况。

西卡的信任政策倡导 “直言” 文化，鼓励员工诚信报告与商业活动相关的任何欺诈、腐败、不公平竞争或其他严重不当行为。报告可向上级、人力资源部门、高级管理层提交，或在不适宜的情况下直接提交给集团合规部门。为支持匿名报告，西卡提供了“西卡信任热线”，这是一个由外部提供商安全服务器托管的在线举报平台。

自2023年起，西卡信任热线已开放供第三方报告。第三方也可以通过电子邮件或电话等其他渠道报告不满或观察到的不当行为。

礼品与招待政策详细阐述了西卡对贿赂和腐败的零容忍态度。它定义了赠送和接受礼品、招待、捐赠或赞助的正式要求和价值门槛。每个西卡实体都采用了本地化的礼品与招待政策版本，不仅实施了集团总体准则，还符合国家反腐败要求。集团职能部门采用了反映礼品与招待政策要求的具体手册（如《授权手册》、《采购手册》）。

法律与保险手册包含 “合规” 部分，重申了直线管理层确保遵守所有适用当地法律和内部准则的主要责任（第一道防线）。此外，该手册将第二道防线的责任委托给集团保证职能部门（合规、法务、财务、税务、运营、质量与环境健康安全等），并将第三道防线的责任委托给内部审计部门。

价值观与原则（V&P）体现了西卡的企业文化（“客户至上”、“勇于创新”和“绩效管理”）以及集团对 “稳健持续，诚信可鉴” 和 “敬贤礼士” 的坚定承诺。

所有加入西卡的员工均需签署承诺，遵守价值观与原则及《行为准则》。西卡高级管理人员团队，包括总经理（GMs），每两年需重申对价值观与原则及《行为准则》的承诺，以身作则，并确保当地员工定期接受相关培训。

“稳健持续，诚信可鉴” 原则强调了可持续性，特别是可持续解决方案的重要性，指出：“可持续性是我们创新驱动的关键组成部分。对于建筑和机动车辆，我们旨在提高耐久性，改善能源和材料效率。我们始终致力于减少公司内部及信任我们产品的合作伙伴的资源消耗。”

可持续产品组合管理方法支持西卡员工一致地应用和使用西卡的SPM。SPM是一种全面方法，用于评估、分类和定位西卡产品在整个产品生命周期中的表现，涵盖对西卡而言从可持续性和性能角度最相关的方面。

生命周期评估手册定义了在西卡进行生命周期评估的标准和流程，是产品可持续性专家网络的关键资源。为支持西卡内部单位开展环境产品声明（EPD）开发项目，西卡提供了EPD指南，就数据收集和一般流程提供指导。

产品创建流程手册定义了向市场推出、修改和提供新产品和解决方案的权限、责任和流程。

PCP支持西卡实现长期盈利能力和客户满意度的愿景、政策和目标。减少新产品和系统引入风险、保障环境健康安全（EHS）以及考虑整个价值链的产品可持续性方面是PCP的要素。

西卡《行为准则》定义了集团及其所有员工的行为规则。“保护健康、安全与环境”部分要求所有西卡员工全面遵守所有健康和安全法律及内部准则，以保护员工、客户、公众和环境。《行为准则》提供49种语言版本，确保西卡全球员工都能理解。

所有加入西卡的员工均会收到当地语言版本的准则，并需确认遵守承诺。针对《行为准则》的电子学习课程以多种语言提供，数字化工作的员工需定期完成培训，其他员工则接受定期的课堂培训。

在《供应商行为准则》中，“保护环境与健康，致力于可持续发展”部分强调供应商必须实施所有适用环境、健康、安全和运输标准，并建立适当的管理体系，确保持续监测和改进其运营对环境、健康和安全的影响。如有必要，还需实施充分的管理体系，保证产品的安全、环保开发、制造、运输和使用。

质量手册描述了西卡集团的质量管理方法。它解释了一般原则，并定义了适用于每家当地西卡公司的 “西卡最低要求”，即如何运营一个集成和全面的管理体系。该手册还为所有地方和区域质量政策提供了基础。此外，还概述了实施这些规则的最佳流程和工具。

西卡物质风险管理政策规范了西卡运营和产品中定义的危险物质的使用。根据类别不同，西卡禁止或限制在产品中使用超过规定浓度限制的这些物质。生产中使用需获得特定许可。

危险分析与风险管理政策涉及每家西卡公司根据其活动范围必须遵循的强制性EHS和风险管理程序。

法规与产品合规指南用于确保根据化学品法规评估原材料、产品和服务，使西卡产品符合市场要求。西卡根据化学品注册、分类、标签、包装、运输和限制法规，识别和分类所有化学物质、原材料和成品的风险潜力。

西卡产品必须附有符合国家法律要求和所需语言的《安全数据表》（SDS）。包装和标签需符合当地合规要求及西卡品牌和标签规则。《安全数据表》使用产品合规软件创建，并经过审查以确保其不超过两年有效期。

标签指南定义了区域和地方组织对所有适用标签要求的角色和责任。它强调所有包装和标签必须符合产品销售市场的法律和法规要求。为协助当地公司，制定了集团标签规则。

该指南还在全球范围内加强了西卡品牌和企业形象（CI），使客户和西卡产品用户对其安全性和质量充满信心。

产品创建流程手册定义了向市场推出、修改和提供新产品和解决方案的权限、责任和流程。PCP支持西卡实现长期盈利能力和客户满意度的愿景、政策和目标。

减少新产品和系统引入风险、保障EHS以及考虑从研究到客户满意整个价值链的产品可持续性方面是PCP的要素。

法规与产品合规指南用于确保根据化学品法规评估原材料、产品和服务，使西卡产品符合市场要求。西卡根据化学品注册、分类、标签、包装、运输和限制法规，识别和分类所有化学物质、原材料和成品的风险潜力。

西卡产品必须附有符合国家法律要求和所需语言的《安全数据表》（SDS）。包装和标签需符合当地合规要求及西卡品牌和标签规则。《安全数据表》使用产品合规软件创建，并经过审查以确保其不超过两年有效期。

标签指南定义了区域和地方组织对所有适用标签要求的角色和责任。它强调所有包装和标签必须符合产品销售市场的法律和法规要求。

为协助当地公司，制定了集团标签规则。该指南还在全球范围内加强了西卡品牌和企业形象（CI），使客户对西卡产品的安全性和质量充满信心。

价值观与原则（V&P）体现了西卡的企业文化（“客户至上”、“勇于创新”和“绩效管理”）以及集团对“稳健持续，诚信可鉴”和“敬贤礼士”的坚定承诺。

所有加入西卡的员工均需签署承诺，遵守价值观与原则及《行为准则》。西卡高级管理人员，包括总经理（GMs），每两年需重申对价值观与原则及《行为准则》的承诺，以身作则，并确保当地员工定期接受相关培训。西卡在“客户至上”原则的注释中对客户关系管理进行了定义：“我们致力于提供并维护最高质量标准的产品和服务。

我们对创新的承诺使我们不仅能够满足当前需求，还能预见未来期望。所有西卡解决方案均以客户成功为设计理念，我们致力于建立长期且互利的关系，而非专注于短期业务。这一态度由我们的企业理念强调：‘建立信任’。我们为每天履行品牌承诺而感到自豪和感激，这使西卡三角形——我们拥有100年历史的视觉符号——成为全球范围内性能、质量、可靠性和服务的代名词。”

西卡《行为准则》定义了集团及其所有员工的行为规则。专门阐述“健康、安全与环境”的部分指出，西卡必须全面遵守健康和安全以及环境法律和内部准则，以保护员工、客户、公众和环境。

《供应商行为准则》确立了对供应商网络的期望，并反映了联合国全球契约倡议的十项原则、联合国《工商企业与人权指导原则》、国际劳工组织《关于工作中基本原则和权利宣言》、全球化学工业责任关怀®计划以及《冲突矿产法规》。

采购手册描述了为采购直接物资（原材料、包装、贸易物资）、间接物资和服务（运营支出和资本支出）而定义的原则、规则和权限。它面向所有地方、区域和全球采购人员，以及任何积极参与采购活动的其他职能或西卡员工。它为所有西卡组织提供了区域和地方采购政策的指南。

可持续采购指南是采购手册的延伸。该文件包含了与责任采购实践相关的具体目标和流程，以确保西卡在其供应链中执行可持续性要求。

根据西卡《行为准则》原则7，西卡员工需保护敏感商业和个人数据。

《行为准则》还要求员工遵守西卡集团信息技术安全政策和指令，保护第三方和同事的机密信息和个人数据，并确保任何数据处理均公平、透明且符合适用当地法律和法规。

《行为准则》提供49种语言版本，确保西卡全球员工都能理解。所有加入西卡的员工均会收到当地语言版本的准则，并需确认遵守承诺。针对《行为准则》的电子学习课程以多种语言提供，数字化工作的员工需定期完成培训，其他员工则接受定期的课堂培训。

sika.com上的企业网站隐私声明提供了从企业角度出发的数据处理活动信息，包括用户权利信息。

sika.com上的企业网站Cookie声明描述了西卡如何使用Cookie和类似技术收集和存储网站访问者信息。

已实施数据隐私合规项目的国家/地区拥有根据当地要求调整的网站隐私声明和Cookie偏好中心。

西卡数据隐私门户专注于专门在欧盟、瑞士及集团数据隐私团队实施了特定隐私合规项目的国家/地区建立的法律要求，旨在在这些国家/地区建立标准化的数据隐私合规方法，并为西卡客户提供行使隐私权利的门户。

信息技术可接受使用政策确保信息技术的可接受使用以及西卡信息技术系统和商业信息保密性、完整性和可用性的安全。该政策为用户在保护信息和遵守信息技术安全要求方面提供决策指导。

信息安全政策是一项总体政策，用于建立对基础信息技术安全政策框架的遵循要求，以管理和控制相关信息技术安全风险。信息技术安全政策框架确保采取充分控制措施，保护西卡商业信息和数据在访问、处理、传输和存储时的保密性、完整性和可用性。

社交媒体政策确保所有西卡员工了解社交媒体渠道对西卡业务的重要性、他们个人如何做出贡献，以及在使用社交媒体时应如何表现。该政策适用于所有西卡员工，而不仅仅是管理西卡官方社交媒体渠道的员工。

价值观与原则（V&P）体现了西卡的企业文化（“客户至上”、“勇于创新”和“绩效管理”）以及集团对“稳健持续，诚信可鉴”和“敬贤礼士”的坚定承诺。

“绩效管理” 原则主要强调了经济表现的重要性，指出：“我们追求成功，并以持续取得卓越成果和超越市场表现为傲。我们以持久性和长远眼光追求愿景和目标。在公司内部，我们相信个人责任。职能和项目有明确分配。总经理承担整体盈亏责任。

西卡遵循既定战略，拥有透明的财务表现基准。绩效评估基于市场份额、销售增长、盈利能力和资本效率。”所有加入西卡的员工均需签署承诺，遵守价值观与原则及《行为准则》。西卡高级管理人员，包括总经理（GMs），每两年需重申对价值观与原则及《行为准则》的承诺，以身作则，并确保当地员工定期接受相关培训。

财务主管手册面向集团会计和报告工作。它定义了会计框架（基于国际财务报告准则）、估值政策和管理会计实践，以及报告和披露要求。它为集团所有会计问题提供指导，并作为具有约束力的参考。

控制系统是所有当地西卡公司最小标准，用于最小化风险并提供关于财务报告可靠性、运营有效性和效率以及适用法律和法规合规性的保证。

投资手册设定了投资流程的规则、原则和实践。它是集团所有投资问题的具有约束力的参考。

采购手册描述了为采购直接物资（原材料、包装、贸易物资）和间接物资和服务而定义的原则、规则和责任。

它面向所有地方、区域和全球采购人员，以及任何积极参与采购活动的其他职能或西卡员工。它为所有西卡组织提供了区域和地方采购政策的指南。

收购政策规定了特定的无机增长水平，并定义了与收购和联盟相关的内部流程、组织和估值原则。

西卡税务政策概述了设计、实施和管理集团税务策略的指导原则，以实现增长，同时遵守税收法律和法规。税务政策是强制性的，适用于西卡直接或间接控制的所有公司。所描述的方法和原则适用于企业所得税和预提税，同时其他税种也应遵循相同原则。